Combien allez-vous payer d’impôt sur le revenu cette année ? Dans quelle tranche êtes-vous vraiment ? Et combien un versement sur un plan d’épargne retraite vous ferait-il économiser ? Pour répondre en deux minutes à ces trois questions, Ovalie Consulting met à votre disposition un simulateur d’impôt sur le revenu gratuit, à jour du barème 2026 (revenus 2025).
Ce que calcule le simulateur
- votre revenu net imposable, après l’abattement de 10 % sur les salaires (minimum 509 €, maximum 14 555 € par personne) et sur les pensions (plafond de 4 439 € par foyer) ;
- votre nombre de parts selon votre situation familiale et vos enfants, avec le plafonnement du quotient familial (1 807 € par demi-part) ;
- votre impôt brut, la décote éventuelle et vos réductions d’impôt ;
- votre tranche marginale d’imposition (TMI) et votre taux moyen ;
- la répartition de votre revenu entre les tranches à 0 %, 11 %, 30 %, 41 % et 45 % ;
- l’économie d’impôt d’un versement sur un PER et votre effort d’épargne réel.
Le calcul se fait uniquement dans votre navigateur : aucun chiffre n’est enregistré ni transmis.
Le barème 2026 en un coup d’œil
| Fraction du revenu par part | Taux |
|---|---|
| Jusqu’à 11 600 € | 0 % |
| De 11 601 € à 29 579 € | 11 % |
| De 29 580 € à 84 577 € | 30 % |
| De 84 578 € à 181 917 € | 41 % |
| Au-delà de 181 917 € | 45 % |
Ces seuils s’appliquent au revenu divisé par le nombre de parts du foyer (article 197 du Code général des impôts, dans sa rédaction issue de la loi de finances pour 2026).
Tranche marginale ou taux moyen : ne pas confondre
Être « dans la tranche à 30 % » ne signifie pas que tout votre revenu est imposé à 30 %. Seule la fraction qui dépasse 29 579 € par part l’est. Exemple : un célibataire dont le revenu net imposable est de 30 000 € paie 2 104 € d’impôt. Sa tranche marginale est de 30 %, mais son taux moyen n’est que de 7 %.
La tranche marginale reste pourtant l’indicateur clé pour vos décisions : c’est elle qui mesure ce que vous rapporte chaque euro déduit de votre revenu, par exemple avec un PER.
Trois simulations chiffrées
1. Un salarié célibataire avec 52 000 € de salaire
Après l’abattement de 10 %, son revenu net imposable est de 46 800 €. Son impôt atteint 7 144 €, avec une tranche marginale de 30 %. S’il verse 6 000 € sur un PER, son impôt descend à 5 344 € : une économie de 1 800 €. Son effort d’épargne réel n’est que de 4 200 €.
2. Un couple avec deux enfants et 70 000 € de salaires
Revenu net imposable : 63 000 €, soit 3 parts. L’impôt est de 3 023 € après décote, avec une tranche marginale de 11 %. Un versement PER de 5 000 € réduit l’impôt à 2 224 €, soit 799 € d’économie : un peu plus que les 11 % attendus, car la baisse du revenu augmente aussi la décote. C’est typiquement le genre d’effet que le simulateur met en évidence.
3. Un couple avec deux enfants et 150 000 € de salaires
Revenu net imposable : 135 000 €. L’avantage lié aux enfants est plafonné : l’impôt atteint 23 094 €, avec une tranche marginale de 30 %. Un versement PER de 10 000 € fait économiser 3 000 € d’impôt.
Pourquoi passer à l’action avant la fin de l’année ?
Les versements effectués sur un PER jusqu’au 31 décembre 2026 viennent en déduction de vos revenus 2026. Comptez une à deux semaines pour ouvrir un contrat : mieux vaut donc vous y prendre avant mi-décembre. Votre plafond de déduction figure sur votre dernier avis d’impôt ; il correspond en principe à 10 % de vos revenus professionnels, avec les plafonds non utilisés des années précédentes. Depuis la loi de finances pour 2026, les versements restent déductibles jusqu’à 70 ans.
Le PER n’est pas la seule piste : dons, emploi à domicile, investissement immobilier, SCPI ou assurance vie peuvent aussi alléger votre fiscalité ou préparer l’avenir. Chaque solution a ses contraintes, notamment la durée de blocage du PER jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé : un conseil personnalisé s’impose.
Faites votre simulation maintenant
Accédez au simulateur d’impôt 2026, puis réservez directement en ligne votre étude PER gratuite de 30 minutes : par téléphone, en visio ou au cabinet de Blagnac, nous calculons ensemble votre plafond et la solution la plus adaptée.
Les montants ci-dessus sont des estimations établies avec le barème de l’impôt 2026 sur les revenus 2025, hors cas particuliers (demi-parts spécifiques, contribution sur les hauts revenus, revenus soumis au prélèvement forfaitaire). Ils ne constituent pas un conseil personnalisé. Sources : article 197 du Code général des impôts ; article 83 du Code général des impôts ; service-public.fr, « Quel est le barème de l’impôt sur le revenu ? ». Article rédigé le 7 octobre 2026.
Une question ? Prenez rendez-vous avec Ovalie Consulting à Blagnac, près de Toulouse, ou appelez le 05 62 86 46 80.
À propos de l’auteur
Frédéric Fernandez
Président d’Ovalie Consulting, conseiller en gestion de patrimoine à Blagnac / Toulouse. Conseiller en Investissement Financier (CIF), membre de l’ANACOFI, ORIAS n°12068927.
